中國廣核集團深入貫徹落實習近平新時代中國特色社會主義思想及黨中央重大決策部署，將健全內控體系與合規管理體系作為完善中國特色現代企業制度建設、推動集團高質量發展的重要抓手，圍繞“強內控、防風險、促合規”目標，深入踐行“嚴慎細實”工作作風，持續強化體系建設，打造了嚴密高效的內控與合規體系，實現體制機制更加完善、制度架構更加完備、監督質效更加顯著、約束力度更加密實，為穩健經營與持續發展奠定了堅實基礎。
強化頂層體系建設，筑牢內控、合規根基
中廣核高度重視內控、合規體系建設，通過強化內控、合規體系頂層設計，構建了權責清晰、協同高效、覆蓋全面的工作管理體系。一是建立責任清晰、分工明確的組織架構。堅持強化黨的全面領導，構建了“黨委全面領導、董事會監督管理、經理層組織實施、一把手負總責”的領導體制。明確業務、職能、監督“三道防線”職責，強化三者聯動，一體推進內控、合規體系建設，完成內控、風險、合規等職能整合，構建“三位一體”高效協同監督體系，強化統籌推動、組織協調與監督落實。二是建立標準統一、運轉高效的工作管理機制。制定管理制度及配套流程，對內控、合規體系載體的制度出版計劃、起草、審批發布、執行監督、定期評估、清理優化進行全生命周期管理，確保內控與合規體系完整有效。強化外規轉內規工作模式，對法律法規合規義務進行全級次、全領域、全方位梳理，明確定期梳理機制，建設集團合規義務管理信息系統并與制度管理系統實現互聯互通，通過信息化手段實現制度文件合規在線審查，確保合規義務落實到公司制度文件中，防范合規風險。同時積極探索內控專項工作機制，根據公司內控、合規現狀組織開展專項工作，推動完善內控、合規體系，2025年專項開展內控體系與和合規體系協同、集團重點業務領域穿透式監管、境外企業穿透式監管、核電工程建設和生產運營領域“防造假”體系、集團內控制度剛性約束等專項工作，探索更有力的內控措施，切實提升依法合規經營能力和水平。
科技賦能智能管控，實現體系“技防技控”轉型升級
中廣核以數字化轉型驅動內控、合規體系升級，將內控、合規管控措施嵌入各類信息系統，以信息化手段固化重要領域、關鍵環節的內部管控措施，以數字化手段為監督賦能，實現內控、合規體系與業務信息系統互聯互通、有機融合，切實增強了內控、合規體系的“剛性約束”。一是對標一流，謀劃集團數字化轉型頂層設計。聚焦改革布局及目標，圍繞集團和“6+1”產業需求，完善集團數字化轉型頂層設計，制定中廣核數字化轉型行動計劃專項實施方案及40多項轉型行動計劃，通過賦能促進內控、合規體系轉型升級。二是建設統一業務系統平臺，“技防技控”能力躍升。以ERP平臺為基礎建立預算計劃執行、人力資源管理、財務管理、供應鏈管理等信息系統，將內控、合規要求轉化為系統規則并嵌入信息系統，覆蓋集團財務、資金、金融、投資、工程、采購與招投標、風險、審計、法律等重要業務和關鍵環節，實現對業務活動的強管控、全留痕、可追溯、易檢查，做到“多點聯控”，實現內控、合規風險“中心管控”。三是建設內控合規監督一體化平臺，監督質效大幅提升。落實國資委穿透式監督要求，搭建“流程+數據+平臺+應用”的建設模式，以“標準化、自動化、智能化”為目標，依托智能化場景構建涵蓋“讀”資料、“查”模型、“寫”文書、“問”政策的全鏈條智慧模式，建立內部審計預警、法律法規查詢和內控制度檢索功能的一體化信息平臺，通過信息化手段實現內部審計、法治合規、內控建設的智能化融合，提升內控、合規體系監督效率，進一步增強“治已病、防未病”能力。
強化內控合規剛性約束，保障企業依法合規經營
中廣核圍繞企業發展戰略，聚焦發展質量與效益，堅持問題和風險導向，突出關鍵環節，不斷深化內控、合規體系監督評價的廣度和深度，充分運用監督結果，強化缺陷整改落實工作，加大責任追究力度，充分發揮監督以查促建、以查促管的積極作用。一是建立協同監督機制，提升監督合力。公司制定聯合監督檢查方案，整合經濟責任審計、內控監督評價和合規管理有效性評價等監督工作，對下屬公司開展聯合監督檢查，實現“一次進場、多項檢查”，通過協同檢查提升監督整體效率。同時，開展“第三道防線”監督檢查成果向“第二道防線”共享工作，將內控、合規缺陷反饋至業務部門，促進集團內控、合規體系全面完善。二是建立質量控制機制，保障監督質量。持續完善內控缺陷認定標準，創立“三層四級”內控缺陷認定標準體系，形成了統一的集團內控缺陷認定標準；強化線索聯動，推行“縱向到底、橫向到邊”的管理模式；建立評價質量復核和后評價制度，對公司監督評價自評結果與公司經營現狀明顯不相一致的開展復核；開展年度重大運營事件內控倒查，對年度內發生的重大、重要運營事件從內控設計和執行的角度進行獨立評價并全面分析深層次原因。三是強化合法合規考核與責任追究，增強監督警示震懾作用。建立內控缺陷考核和追責機制，將內控缺陷納入公司合法合規考核并關聯各公司年度經營績效考核結果。同時，對違規且造成資產損失或其他不良后果的情況，按照集團違規經營投資責任追究實施辦法規定，追究相關人員責任，嚴肅考核問責與追責，倒逼公司加大內控、合規體系完善的管理力度，促進企業依法合規經營，為集團高質量發展護航。
“十四五”期間，中廣核內控合規體系建設成效顯著，在內控有效性抽查評價、合規檢查等工作中，內控合規經營水平獲得監管部門及行業認可。“十五五”期間，中廣核將持續深化內控、合規體系建設，推動穿透式監管與數智技術深度融合，完善“全員參與、全流程管控、全方位覆蓋”的智能化監管格局，以更堅實的內控、合規保障，護航企業高質量發展，為服務國家戰略、履行央企責任作出更大貢獻。
